第三部分 2015年部门预算情况说明

一、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年财政拨款收支预算总体情况说明

港澳办2015年财政拨款收支总预算4,625.06  万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括：当年财政拨款收入4,623.06万元、上年结转2.00万元；支出包括：一般公共服务支出2,764.04  万元、教育支出50.00 万元、科学技术支出1,047.92万元、社会保障和就业支出516.10万元、住房保障支出247.00 万元。

二、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年一般公共预算当年财政拨款情况说明

（一）一般公共预算当年财政拨款总体规模变化情况

港澳办2015年一般公共预算当年财政拨款4,623.06 万元,比2014年执行数增加397.45万元，主要是科学技术支出——社会科学研究经费增幅较大。

（二）一般公共预算当年财政拨款结构情况

一般公共服务（类）支出2,764.04万元，占59.79%；教育（类）支出50万元，占1.09%；科学技术（类）支出1,047.92万元，占22.66%；社会保障和就业（类）支出516.10万元，占11.17%；住房保障（类）支出245.00万元，占5.29%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

1、一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）行政运行（项）2015年预算数为2,027.49万元，比2014年执行数1,958.43万元，增加69.06万元，增长3.53%。主要原因是人员变动以及规范津补贴等导致人员支出增加。

2、一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）一般行政管理事务（项）2015年预算数为404.01万元，比2014年执行数321.46万元，增加82.55万元，增长25.68%。主要原因是2015年有关业务工作量增加。此外，2014年有关工作因故延期，导致2014年预算执行数减少。

3、一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）机关服务（项）2015年预算数为52.54万元，与2014年执行数52.54万元持平。

4、一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）港澳事务（项）2015年预算数为280万元，比2014年执行数260万元，增加20万元，增长7.69%。主要原因是有关业务工作量有所增加。

5、一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）其他港澳台侨事务（项）2015年预算数为0，比2014年执行数减少182.53万元，下降100%。

     6、教育（类）进修及培训（款）培训（项）2015年预算数为50万元，比2014年执行数30万元，增加20万元，增长66.67%。主要原因是我办下属单位港澳研究所2015年加强了对有关人员的培训。

7、科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究机构（项）2015年预算数为417.92 万元，比2014年执行数407.05万元，增加10.87万元，增长2.67%。

8、科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究（项）2014年预算数为630万元，比2014年执行数299.32万元，增加330.68万元，增长110.48%，主要原因是我办下属事业单位港澳研究所2015年课题研究经费有所增加。此外，2014年部分研究工作因故延期，导致2014年预算执行数减少。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）2015年预算数为476.08 万元，比2014年执行数433.88万元，增加42.20万元，增长9.73%。主要原因是退休人员变动以及规范津补贴等导致人员支出增加。

10、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）2015年预算数为40.02 万元，比2014年执行数30.94万元，增加9.08 万元，增长29.35%。主要原因是离退休管理机构人员变动以及规范津补贴等导致人员支出增加。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2015年预算145万元，比2014年执行数142.91万元，增加2.09万元，增长1.46%。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）31万元，比2014年执行数32.11万元，减少1.11万元，下降3.46%。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）69万元，比2014年执行数74.44万元，减少5.44万元，下降7.31%。

三、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年一般公共预算基本支出情况说明

港澳办2015年一般公共预算基本支出3,259.05万元，其中：

人员经费2,164.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出（款）、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、提租补贴、购房补贴；

日常公用经费1,094.07万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

四、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年“三公”经费预算情况说明

港澳办2015年“三公”经费预算数为87.12万元，其中：因公出国（境）费10万元，公务用车购置及运行费66.14万元，公务接待费10.98万元。

2015年“三公”经费比2014年97.43万元，减少10.31万元，其中：因公出国（境）费与2014年预算持平，公务用车购置及运行费减少10.30万元、公务接待费减少0.01万元。

五、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，港澳办所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：上年结转、财政拨款收入、事业收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。港澳办2015年收支总预算5640.84万元。

六、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年收入预算情况说明

港澳办2015年收入预算5,640.84 万元，其中：上年结转2.00 万元，占0.04%；财政拨款收入4,623.06万元，占81.96%；事业收入804 万元，占14.25%；其他收入102.80 万元，占1.82%；用事业基金弥补收支差额108.98 万元，占1.93%。

七、yl34511总网址|首頁欢迎您2015年支出预算情况说明

港澳办2015年支出预算5,640.84 万元，其中：基本支出4,276.83 万元，占75.82%；项目支出1,364.01万元，占24.18%。

八、其他事项情况说明

（一）机关运行经费

2015年港澳办本级机关运行经费财政拨款预算914.07万元，较2014年预算901.23万元，增加12.840万元，增长1.42%。主要原因是：编制内实有人数增加以及经费定额标准提高。

（二）政府采购情况

2015年港澳办各单位政府采购预算总额219万元，其中：政府采购货物预算134万元、政府采购工程预算10万元、政府采购服务预算75万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2014年6月1日，港澳办各单位共有车辆27辆。其中，部级领导干部用车7辆、一般公务用车15辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2015年部门预算未安排购置车辆，未安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2014年实行绩效目标管理的项目2个，涉及一般公共预算拨款130万元；纳入绩效评价试点的项目2个，涉及一般公共预算拨款130万元。2015年实行绩效目标管理的项目4个，涉及一般公共预算拨款220万元；纳入绩效评价试点的项目4个，涉及一般公共预算拨款220万元。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）行政运行（项）：指yl34511总网址|首頁欢迎您机关本级用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）一般行政管理事务（项）：指yl34511总网址|首頁欢迎您机关本级办理、签发《因公往来香港、澳门特别行政区通行证》事务，维护专用信息平台等未单独设置项级科目的项目支出。

（三）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）机关服务（项）：指yl34511总网址|首頁欢迎您机关服务中心提供办公楼物业管理、日常维护等后勤保障服务的支出。

（四）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）港澳事务（项）：指yl34511总网址|首頁欢迎您用于涉港澳事务的支出。

（五）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）其他港澳台侨事务（项）：指yl34511总网址|首頁欢迎您除上述项目外，开展其他用于港澳事务方面的支出。

（六）教育（类）进修及培训（款）培训（项）：指港澳研究所举办赴港、澳常驻人员培训班的支出。

（七）科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究机构（项）：指港澳研究所用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（八）科学技术（类）社会科学研究（款）社会科学研究（项）：指港澳研究所开展课题研究的专项支出

（九）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指港澳办老干部处统一管理的办机关离退休人员的支出。

（十）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）离退休人员管理机构（项）：指为离退休人员提供管理服务的港澳办老干部处的支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：提租补贴是经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公用住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：购房补贴是根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅  国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

三、“三公”经费

纳入中央财政预决算管理的“三公”   经费，是指中央部门用财政拨款安排的“因公出国（境）费”、“公务用车购置及运行费”和“公务接待费”。其中，“因公出国（境）费”反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；“公务用车购置及运行费”反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；“公务接待费”反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费

为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。